Uncategorized QUESTIONS REGARDING BACK TO BACK LC AND TRANSFERRED LC By Mr Old Man Posted on January 24, 2013 19 min read 3 0 2,950 Share on Facebook Share on Twitter Share on Google+ Share on Reddit Share on Pinterest Share on Linkedin Share on Tumblr QUESTION Chào anh Đức! Em là Ngọc Nga. Lúc trước em có viết mail hỏi anh một số vấn đề về Back-to-back LC và LC chuyển nhượng đấy ạ. Anh ơi, nhóm chúng em đang rất đau đầu với 2 LC này. Có những vấn đề nhóm em tranh cãi lắm mà vẫn không thống nhất được. Ai cũng muốn bảo vệ quan điểm của mình. Em biết anh rất bận nhưng anh có thể bớt chút thời gian giúp nhóm chúng em có một ý kiến thực tế chung cho những câu thắc mắc chúng em đính kèm dưới đây được không? Hy vọng nhận được sự hồi âm sớm từ anh ạ. Chúng em xin cảm ơn anh trước nhé.——————- ANSWER Hi, Lần sau bạn nhớ không “tấn công” Mr. Old Man một lúc quá nhiều câu hỏi như thế bởi Mr. Old Man không có thời gian để trả lời. Xem trả lời đính kèm dưới đây. Best regards,Mr. Old Man—————- Q&A Câu 1: NH mở LC giáp lưng là NH của trung gian còn NH mở LC chuyển nhượng có thể là NH trung gian hoặc NH của người NK?đúng hay sai? Trả lời: Mr. Old Man không trả lời trực tiếp câu hỏi của bạn bởi UCP 600 không sử dụng thuật ngữ “ngân hàng trung gian” (intermediary bank) mà chỉ có thuật ngữ như “ngân hàng phát hành” (issuing bank), “ngân hàng chuyển nhượng” (transferring bank). Bạn cần biết sự khác nhau cơ bản giữa L/C giáp lưng và L/C chuyển nhượng để có thể nhận biết vai trò của từng ngân hàng trong giao dịch. Giao dịch L/C giáp lưng gồm có 2 L/C độc lập với nhau với hai ngân hàng phát hành khác nhau: đó là ngân hàng phát hành L/C gốc và ngân hàng phát hành L/C giáp lưng. L/C giáp lưng với các điều khoản và điều kiện tương tự như L/C nhưng bên cạnh sự thay đổi về giá trị L/C, L/C giáp lưng có thể thay đổi bất kỳ điều gì mà người yêu cầu mở L/C giáp lưng và ngân hàng phát hành L/C giáp lưng thấy cần thiết. Ngân hàng phát hành L/C giáp lưng có nghĩa vụ thanh toán khi chứng từ xuất trình phù hợp. Giao dịch L/C chuyển nhương chỉ bao gồm 1 L/C với hai ngân hàng bao gồm ngân hàng phát hành L/C gốc và ngân hàng chuyển nhương L/C đó. L/C được chuyển nhượng có các điều kiện và điều khoản giống như L/C gốc ngoại trừ một số thay đổi cho phép được quy định tại Điều 38(g) UCP 600 (số tiền L/C, đơn giá, ngày chấm dứt hiệu lực, thời hạn xuất trình, ngày giao hàng chậm nhất cho phép được giảm xuống hoặc rút ngắn hơn). Trong giao dịch L/C chuyển nhượng, ngân hàng chuyển nhượng thường cam kết thanh toán cho người thụ hưởng thứ hai sau khi nhận được tiền hàng từ ngân hàng phát hành L/C (gốc). Về L/C giáp lưng và L/C chuyển nhượng, các bạn có thể google cụm từ “back to back” + “Mr. Old Man” hoặc “transferred L/C” + “Mr. Old Man” để có thể tìm thấy những bài viết của Mr. Old Man về vấn đề liên quan. Câu 2 : Trong giáp lưng khi các bên vi phạm hợp đồng thì vấn đề quy trách nhiệm sẽ như thế nào? cho những ai? Trong LC chuyển nhượng, nếu ngân hàng phát hành của nhà NK đã thanh toán tiền cho ngân hàng trung gian của người bán trung gian nhưng NH trung gian lại không thanh toán cho NH của bên được chuyển nhượng, vậy bên phía chuyển nhượng sẽ đòi tiền và truy cứu trách nhiệm pháp lý ai? Trả lời: Giao dịch mua bán giáp lưng là giao dịch giữa nhà buôn trung gian với nhà cung cấp hàng hóa và giao dịch này đọc lập với giao dịch gốc giữa nhà buôn trung gian với người mua cuối cùng. Nghĩa vụ/trách nhiệm được quy định trong hợp đồng ký giữa nhà buôn trung gian và nhà cung cấp. Trong giao dịch L/C chuyển nhượng, ngân hàng chuyển nhượng thường cam kết thanh toán cho người thụ hưởng thứ hai sau khi nhận được tiền hàng từ ngân hàng phát hành L/C (gốc). Do vậy, ngân hàng chuyển nhượng chịu trách nhiệm thanh toán cho người thụ hưởng thứ hai khi nhận được tiền hàng từ ngân hàng phát hành. Câu 3: Khi nào NHTG xuất trình bộ chứng từ cho NHNK? Trả lời: Nếu hiểu không nhầm thì NHTG trong trường hợp này được hiểu là ngân hàng phát hành L/C giáp lưng hoặc ngân hàng chuyển nhượng. Đối với L/C chuyển nhượng, chứng từ phải xuất trình đến ngân hàng chuyển nhượng và này cũng có tối đa 5 ngày ngân hàng làm việc kể từ khi nhận được chứng từ để kiểm tra sự phù hợp của chứng từ và yêu cầu nhà buôn trung gian thay đổi hối phiếu và hóa đơn phù hợp. Điều này có nghĩa là ngân hàng có thể gửi bất kứ ngày nào trong vòng 5 ngày ngân hàng làm việc hoặc vào ngày ngân hàng làm việc thứ sáu kể từ ngày nhận được chứng từ xuất trình. Ngân hàng có quyền gửi bộ chứng từ như đã nhận nếu như nhà buôn trung gian (người thụ hưởng thứ nhất) không thay đổi hối phiếu và hóa đơn. Trong giao dịch L/C giáp lưng, chắc chắn ngân hàng phát hành L/C giáp lưng quy định chứng từ xuất trình tại ngân hàng mình và ngân hàng này cũng sẽ chịu sự điều chỉnh của quy tắc 5 ngày ngân hàng làm việc. Tuy nhiên, lưu ý rằng ngân hàng phát hành L/C giáp lưng phải đảm bảo rằng việc xuất trình chứng từ theo L/C gốc phải nằm trong thời hạn xuất trình quy định. Câu 4: Nếu bên NH chuyển nhượng không đồng ý chuyển nhượng L/C thì sao? Trả lời: Theo Điều 38(a), một ngân hàng không có nghĩa vụ phải chuyển nhượng L/C trừ phi ngân hàng đó đồng ý thực hiện chuyển nhượng. Câu 5: Trong các trường hợp để phát hành L/C giáp lưng: 1. L/C gốc không được chuyển nhượng2. Khi các chứng từ của L/C gốc và L/C giáp lưng không trùng hợp với các chứng từ của L/C thứ hai3. Khi người trung gian muốn bí mật một số thông tin.Có phải cả 3 trường hợp này cùng xảy ra khi lập 1 L/C giáp lưng hay là từng trường hợp riêng rẽ? Trả lời: Tùy trường hợp cụ thể mà có thể có sự kết hợp của 1, 2 hoặc cả 3 trường hợp trên.