CUMULATIVE REVOLVING LC

QUERY FROM MY LE N

Kính nhờ Mr. Old Man giải đáp giúp tình huống sau:

Ngày 01/04/2009 NH A mở LC tuần hòan hạn chế có tích lũy như sau:
Trị gía LC 160.000(+/-10pct) hết hạn hiệu lực 30/04/2009

Shipment:
Shipment 1 for 5 container: Not later 10 days after issuance date of the credit
Shipment 2 for 5 container: Not later 20 days after issuance date of the credit

F47a:
All goods must be made in 2 shipments. The credit amount usd160.000 is restrictive cumulative revolving each 20 days for 6 times up to maximum overal drawing of usd960,000 (=/-10pct). Reinstatement must be made by us by way of amendment.

Câu hỏi:
1. LC này được tuần hòan 20 ngày cho 1 lần nhưng Nh A để thời gian hiệu lực của LC mở lần đầu tiên 30 ngày ( từ ngày phát hành 01/04/2009 đến ngày hết hạn hiệu lực 30/04/2009).Điều này có bị mâu thuẩn không ??? Câu hỏi đặt ra liệu NH A sẽ tính thời gian hiệu lực cho lần tuần hòan sau như thế nào ?(Cách 1: Lấy ngày hết hạn hiệu lực của lần 1(ngày phát hành + 30 ngày) + 20 ngày tuần hòan; Cách 2: Lấy ngày phát hành LC + 20 ngày + 20 ngày.
2. Khi NH A có nhu cầu tuần hòan thì NH A phải đi thông báo trong vòng 20 ngày theo chu kỳ tuần hòan hay đi thông báo trong vòng 30 ngày theo thời gian hiệu lực của lần đầu tiên.
3. Đối với LC tuần hòan, có tích lũy thì NH A có cần phải lọai trừ điều 32 của UCP600 ra không ???
Rất mong nhận được sự giải đáp của Mr. Old Man. Xin chân thành cảm ơn.

————————-
COMMENT

Hi,

UCP không đề cập đến LC tuần hoàn, do vậy, thật khó để đưa ra câu trả lời dễ được nhiều người thống nhất. Mr. Old Man cũng đã từng gặp trên diễn đàn nhiều cuộc trao đổi liên quan đến LC tuần hoàn và thấy rằng vẫn có nhiều ý kiến trái ngược nhau. Câu trả lời phụ thuộc vào quan điểm và cách nhìn nhận vấn đề. Tôi trả lời bạn dưới giác độ và suy riêng của cá nhân về tình huống của bạn như sau:
LC tuần hoàn 20 ngày hay 30 ngày?

Về lý thuyết, LC tuần hoàn được tái tục giá trị gốc một khi nó đã được sử dụng và thanh toán. Như vậy, sau khi chu kỳ 1 được thực hiện và chấm dứt vào ngày 30/4/2009, LC của bạn, trên cơ sở tu chỉnh xác nhận của NHPH, sẽ tái tục chu kỳ 2 vào ngày 1/5/2009 với thời hạn và điều kiện giao hàng tương tự như chu kỳ 1, dự kiến như sau:

Giao hàng đợt 1 không muôn hơn 10 ngày sau ngày 1/5/2009
Giao hàng đợt 1 không muôn hơn 20 ngày sau ngày 1/5/2009
Hiệu lực xuất trình: 30/5/2009

Cũng cần lưu ý thêm rằng vì điều kiện để LC tái tục hiệu lực là phải có xác nhận bằng của NHPH, do vậy, có thể xảy ra tình huống chu kỳ tiếp theo của LC có thể không theo đúng như tính toán nếu như NHPH xác nhận trễ.

Căn cứ theo cách quy định về thời hạn giao hàng và ngày hiệu lực xuất trình của chu kỳ 1 cũng như định nghĩa về LC tuần hoàn, có thể cho rằng LC trên là được tuần hoàn theo chu kỳ 30 ngày (tính từ ngày chấm dứt hiệu lực), chứ không phải 20 ngày.

Để tránh tranh chấp do LC quy định không rõ ràng, tốt hơn hết khi xác nhận LC tái tục hiệu lực, NHPH cần xác nhận cả thời hạn giao hàng và hiệu lực xuất trình cho chu kỳ tiếp theo.

Điều 32 có áp dụng đối với LC tuần hoàn?

Trên các diễn đàn LC các chuyên gia từng tranh luận về việc có áp dụng Điều 32 đối với LC tuần hoàn hay không và đa số đều cho rằng không và tôi cũng cho rằng Điều 32 không áp dụng đối các lần giao hàng theo LC tuần hoàn. Đây chính là điểm khác biệt giữa LC giao hàng nhiều lần theo định kỳ (installment LC) với LC tuần hoàn. Đối với LC giao hàng nhiều lần theo định kỳ chỉ cần nhà xuất khẩu không thực hiện giao hàng một kỳ thì LC sẽ không có giá trị thanh toán cho kỳ đó và các kỳ tiếp theo.

Tình huống bạn đặt ra có khác một chút, mỗi chu kỳ tuần hoàn có hai lần giao hàng. Rõ ràng tình huống này KHÔNG cho phép chúng ta hiểu rằng nếu giá trị/hàng hóa của lần giao hàng 1 của chu kỳ chưa được thực hiện thì có thể được thực hiện cộng dồn ở lần giao hàng 2 của chu kỳ đó. Do vậy, Điều 32 có thể áp dụng trong tình huống này: nếu lần giao hàng 1 của một chu kỳ không thực hiện thì LC sẽ không có giá trị thanh toán cho lần đó và lần giao hàng 2 của chu kỳ đó. Tuy nhiên, LC tuần hoàn tích lũy lại cho phép giá trị hàng hóa chưa được thực hiện ở chu kỳ 1 được thực hiện ở chu kỳ 2, tức là giá trị thực hiện chu kỳ 2 sẽ bằng giá trị chu kỳ 2 cộng với giá trị chưa được thực hiện của chu kỳ 1.

Đây chính là điểm zích-zắc của tình huống bạn đặt ra. Dễ gây tranh chấp vì sự không rõ ràng này.

Xin nhắc lại rằng vấn đề đúng hay sai trong trường hơpk này phụ thuộc vào quan điểm của từng người tiếp cận vấn đề và ý kiến trên đây chỉ là quan điểm và suy luận theo logic của riêng cá nhân tôi.

Lời khuyên:

LC trong tình huống quy định không rõ ràng rất dễ dẫn đến tranh chấp, do vậy, tốt hơn hết, bạn cần khuyến cáo nhà xuất khẩu yêu cầu NHPH/người mở LC làm rõ các vấn đề không rõ ràng đó. Nhà nhập khẩu (ngưởi mở LC) có thể phải chịu rủi ro từ những quy định mơ hồ trong LC (ISBP para. 2).

Chúc bạn may mắn.
Mr. Old Man (Nguyen Huu Duc) …