Home Uncategorized AN EXAMPLE OF A TRANSFERABLE LETTER OF CREDIT TRANSACTION
Uncategorized

AN EXAMPLE OF A TRANSFERABLE LETTER OF CREDIT TRANSACTION

By Mr Old Man
Posted on April 1, 2011
10 min read
20
0
4,964

QUESTION FROM LV

Anh có thể cho 1 ví dụ về tình huống chuyển nhượng tín dụng được không?
—————————————————————————-
COMMENT

Chào bạn,

Thực tình Mr. Old Man rất lười trả lời các câu hỏi mang tính giáo khoa bởi bạn có thể tự tìm thấy ở đâu đó hoặc đã được thầy cô ở trường giảng rồi.

Mặc dù vây, Mr. Old Man vẫn tranh thủ trả lời nhanh bạn như sau:

LC chuyển nhượng là gì?

LC chuyển nhượng (transferable LC) là LC cho phép người thụ hưởng thứ nhất (first beneficiary) chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ giá trị LC cho một người thụ hưởng thứ hai (second beneficiary).
LC được chuyển nhượng phải thể hiện chính xác các điều kiện và điều khoản của LC gốc, bao gồm cả xác nhận, ngoại trừ các điều kiện sau:

– Số tiền L/C, đơn giá (có thể thấp hơn)
– Ngày chấm dứt hiệu lực, thời hạn xuất trình chứng từ, ngày giao hàng (có thể ngắn hơn)
– Tên người thụ hưởng thứ nhất có thể thay bằng tên của người mở LC…

Những nhà xuất khẩu đồ gỗ, hàng may mặc, giày da Việt Nam thường xuất khẩu qua nhà buôn trung gian (intermediary party). Nhà buôn trung gian này chính là người thụ hưởng thứ nhất của LC, còn nhà xuất khẩu Việt Nam là người thụ hưởng thứ hai.

Một ví dụ minh họa giao dịch chuyển nhượng:

Thông tin:
Importer/Applicant: XYZ Co., Ltd (Netherland)
Intermediary Party/First Beneficiary: FIBEN Co., Ltd (Korea)
Mạnufacturer/Second Beneficiary: Da Nang Furniture Export Co., Ltd (Vietnam)
Issuing Bank: Bank of Netherland (Netherland)
Transferring Bank: Korea Bank (Korea)
Second Beneficiary’s Bank: Vietcombank Da Nang (Vietnam)

1. Theo yêu cầu của XYZ Co., Ltd (Netherland), Bank of Netherland (Netherland) phát hành một LC chuyển nhượng cho phép thanh toán bằng hình thức chiết khấu trị giá EUR50,000 cho người thụ hưởng ở FIBEN Co., Ltd (Korea) với các điều kiện và điều khoản như sau:

o Số tiền EUR50,000
o Ngày chấm dứt hiệu lực: 30/3/2011;
o Thời hạn xuất trình chứng từ: 15 ngày sau ngày BL
o Ngày giao hàng chậm nhất: 10/3/2011
o Cảng xếp hàng: Da Nang port, VN; Cảng đến: Rotterdam, Hà Lan
o Ngân hàng thông báo và chuyển nhượng: Korea Bank (Korea)
o Chứng từ yêu cầu xuất trình: Hóa đơn, Vận đơn, C/O, P/L…

2. Nhận được LC do Korea Bank (Korea) thông báo, FIBEN Co., Ltd (Korea) yêu cầu Korea Bank (Korea) chuyển nhượng LC cho người thụ hương thứ hai ở Việt Nam là Da Nang Furniture Export Co., Ltd (Vietnam) với các điều kiện và điều khoản thay đổi như sau:

o Số tiền EUR40,000
o Ngày chấm dứt hiệu lực: 25/3/2011;
o Thời hạn xuất trình chứng từ: 10 ngày sau ngày BL
o Ngày giao hàng chậm nhất: 5/3/2011
o Chứng từ phải được xuất trình tại Korea Bank (Korea)
o Korea Bank cam kết sẽ thanh toán khi nhận được tiền hàng từ Bank of Netherland (Netherland).

3. Nhận được LC chuyển nhượng, Da Nang Furniture Export Co., Ltd (Vietnam) thực hiện giao hàng và xuất trình chứng từ theo yêu cầu (bao gồm hóa đơn và hối phiếu trị giá EUR40,000) cho Korea Bank (Korea) thông qua Vietcombank Da Nang.

4. Nhận được chứng từ từ Vietcombank Da Nang, Korea Bank (Korea) kiểm tra và thông báo cho FIBEN Co., Ltd (Korea) để FIBEN Co., Ltd (Korea) thay hóa đơn và hối phiếu với số tiền EUR50,000.

5. Korea Bank (Korea) gửi chứng từ (bao gồm hóa đơn và hối phiếu đã được thay đổi) đến Bank of Netherland (Netherland). Ngân hàng này kiểm tra chứng từ phù hợp và thực hiện thanh toán theo chỉ thị của Korea Bank (Korea).

6. Nhận được tiền hàng từ Bank of Netherland (Netherland), Korea Bank (Korea) thực hiện thanh toán cho Da Nang Furniture Export Co., Ltd (Vietnam) EUR40,000 theo chỉ thị của Vietcombank Da Nang và thanh toán cho FIBEN Co., Ltd (Korea) số tiền chênh lệch hóa đơn, tức là, EUR10,000.

Hi vọng ví dụ trên đã giúp bạn có khái niệm về LC chuyển nhượng.

Vui vẻ nhé.

Mr. Old Man

Load More Related Articles
Load More By Mr Old Man
Load More In Uncategorized
20 Comments

20 Comments

  1. anonymous

    May 25, 2011 at 10:05 am

    Cao Nguyen writes:Cam on Mr Old Man nhieu lam ve su chia se kinh nghiem cung nhu kien thuc uyen tham cua minh.chuc anh nhieu suc khoe va nhieu niem vui trong cuoc song!

    Reply

  2. anonymous

    May 30, 2011 at 11:05 am

    Anonymous writes:Hi Mr. Old Man!Anh có thể giải thích rõ hơn về việc hiểu "tính chân thật bề ngoài của L/C" theo điều 9b UCP600 là gì được không?

    Reply

  3. mroldmanvcb

    May 30, 2011 at 11:05 pm

    “Tính chân thật bề ngoài của L/C” trong trường hợp này được hiểu là L/C đã được xác thực đúng là do ngân hàng, chứ không phải là L/C giả mạo. Các ngân hàng có quan hệ đại lý trao đổi nhau khóa điện Bilateral Key Exchange (BKE) dùng để xác thực tính chân thật của những bức điện mà hai ngân hàng trao đổi với nhau. Bằng cách thông báo L/C, xem như NHTB đã xác thực tính chân thực bề ngoài của L/C (không phải là L/C giả mạo).

    Reply

  4. anonymous

    May 31, 2011 at 10:05 am

    Anonymous writes:Theo em được biết, thì trường hợp L/C chuyển nhượng, ngân hàng phát hành sẽ phát hành L/C (MT 700) cho người thụ hưởng thứ nhất, Ngân hàng chuyển nhượng (ngân hàng của người thụ hưởng thứ nhất) phát hành MT 720 cho người thụ hưởng thứ hai. Em hiểu như vậy có đúng ko? Nếu hai người thụ hưởng cùng ở trong nước có quan hệ với cùng một ngân hàng thì sẽ như thế nào? Khác ngân hàng thì sẽ như thế nào? TRong các trường hợp này có cần MT 720?

    Reply

  5. anonymous

    June 5, 2011 at 9:06 am

    thúy ftu writes:thưa Mr Old Man, cho em hỏi ở câu hỏi trên Mr Old Man trả lời về tính chân thật bề ngoài của L/C là khi L/C được phát hành bằng điện, vây khi L/C phát hành bằng thư thì tính chân thật bề ngoài của L/c được hiểu là như thế nào ạ? Thank Mr Old Man nhiều.

    Reply

  6. mroldmanvcb

    June 5, 2011 at 3:06 pm

    Originally posted by anonymous:

    Anonymous writes:Theo em được biết, thì trường hợp L/C chuyển nhượng, ngân hàng phát hành sẽ phát hành L/C (MT 700) cho người thụ hưởng thứ nhất, Ngân hàng chuyển nhượng (ngân hàng của người thụ hưởng thứ nhất) phát hành MT 720 cho người thụ hưởng thứ hai. Em hiểu như vậy có đúng ko? Nếu hai người thụ hưởng cùng ở trong nước có quan hệ với cùng một ngân hàng thì sẽ như thế nào? Khác ngân hàng thì sẽ như thế nào? TRong các trường hợp này có cần MT 720?

    Nếu Ben 1 và Ben 2 có quan hệ với cùng một ngân hàng thông báo/ngân hàng chuyển nhượng thì ngân hàng có thể thông báo chuyển nhượng LC bằng thư miễn là nội dung của LC được chuyển nhượng phù hợp với quy định tại Điều 38 (LC chuyển nhượng).

    Reply

  7. mroldmanvcb

    June 5, 2011 at 3:06 pm

    Khi phát hành bằng thư thì ngân hàng nhận L/C (ngân hàng thông báo) sẽ xác thực chữ ký của người được ủy quyền của ngân hàng phát hành trước khi thông báo L/C đó cho người thụ hưởng. Giữa các ngân hàng đại lý có trao đổi mẫu chữ ký của những người được ủy quyền ký các văn bản, chứng từ. Những chữ ký này được chia thành các nhóm A (chữ ký các giám đốc, phó giám đốc), B (các trưởng phó phòng) và C (thanh toán viên). Thẩm quyền ký được quy định cụ thể, ví dụ, L/C phát hành bằng thư phải có chữ ký của một người thuộc nhóm A, covering letter thư đính kèm chứng từ đòi tiền phải có ít nhất 2 chữ ký của nhóm B v.v… Trước đây mẫu chữ ký được ngân hàng tập hợp thành một giấy (như một sách dày) hoặc bằng film để gửi cho ngân hàng đại lý của mình. Ngày nay mẫu chữ ký được tập hợp trong một CD rất gọn.

    Reply

  8. anonymous

    June 6, 2011 at 10:06 am

    thúy ftu writes:Mr. Old Man cho em hỏi cách để đưa ra câu hỏi phù hợp với từng topic, hay là tạo một topic mới. vì không biết nên em mạo muội hỏi luôn ở đây. Mr Old Man trả lời hộ em nhé.Ngân hàng phát hành từ chối bộ chứng từ do có sự sai biệt là giấy chứng nhận bảo hiểm đã được xuất trình thay vì bảo hiểm đơn. ngân hàng phát hành tham khảo ý kiến của người xin mở L/C. Người xin mở L/c đã chấp nhận sự khác biệt này trong hai chuyến hàng đầu tiên. Nhưng đến chuyến giao hàng thứ ba, bộ chứng từ vẫn có sai biệt tương tự như vậy nhưng đã bị người xin mở L/c từ chối. Liệu việc chấp nhận bộ chứng từ có sự sai biệt trong một lần xuất trình chứng từ có nghĩa là người xin mở L/C hay ngân hàng sẽ phải chấp nhận các sai biệt trong những lấn xuất trình tiếp theo hay không?Thank Mr. Old Man nhiều.

    Reply

  9. mroldmanvcb

    June 6, 2011 at 6:06 pm

    1) Short answer is NO.The fact that a bank may have previously accepted discrepant documents, with or without an applicant waiver, does not bind that bank to accepting a similar discrepancy(ies) on any future drawing(s) unless local law states otherwise.(ICC Opinion R332)2) Send your question directly to my email [email protected] or add your question to my post(s) relating to the topic you want to ask or just send me a message on my opera.Please remember that questions in English are encouraged always.

    Reply

  10. anonymous

    June 8, 2011 at 11:06 am

    Anonyme writes:Tính chât thật bề ngoài của chứng từ là gì hả a

    Reply

  11. mroldmanvcb

    June 8, 2011 at 10:06 pm

    Originally posted by anonymous:

    Anonyme writes:Tính chât thật bề ngoài của chứng từ là gì hả a

    Comment ngày 30. May 2011 ở trên đã trả lời câu hỏi của bạn.

    Reply

  12. anonymous

    June 24, 2011 at 2:06 pm

    Anonymous writes:xin chào Mr. Old Manem có một vấn đề chưa hiểu trong L/C mong anh có thể tư vấn giúpcty em có mở 1 cái L/C, bây giờ muốn thay đổi 1 số điều khoản trong L/C, điều khoản này đã thông báo cho bên người thụ hưởng biết. trong trường hợp này bên người thụ hưởng có cần kí giấy tờ gì hok? thủ tục sửa này như thế nào?- người thanh toán L/C là người bên nước ngoài, người thụ hưởng là người bên việt nam,

    Reply

  13. mroldmanvcb

    June 25, 2011 at 5:06 pm

    Tùy theo điều khoản nào bạn muốn thay đổi mà cần có văn bản hay phụ lục hợp đồng mua bán hay không để làm cơ sở sửa đổi L/C. Ví dụ sửa đổi tăng giá trị L/C thì cần có phụ lucj hợp đồng, các sửa đổi khác không ảnh hưởng đến hợp đồng thì có thể có hoặc không có phụ lục.Việc sửa đổi L/C cần phải có sự chấp thuận của ngân hàng phát hành, ngân hàng xác nhận (nếu có) và người thụ hưởng. Theo yêu cầu của nhà nhập khẩu, NHPH thực hiện sửa đổi L/C và thông báo cho người thụ hưởng. Khi nhận được thông báo sửa đổi L/C, người thụ hưởng phải thông báo chấp nhận hay từ chối sửa đổi đó. Trường hợp không thông báo từ chối hay chấp nhận thì việc xuất trình chứng từ phù hợp với L/C gốc và sửa đổi chưa được chấp nhận đó xem như là người thụ hưởng đã chấp nhận sửa đổi (Bạn xem thêm Điều 10 UCP 600).

    Reply

  14. anonymous

    July 7, 2011 at 2:07 pm

    oanh ngoc writes:chào a ! e có 1 thắc mắc về 1 mục nhỏ của điều khoản thanh toán trong hợp đồng ngoại thương, trong phần các chứng từ cần xuất trình để được thanh toán có ghi:- third party documents are acceptablemong a giải thích giùm e về mục này nhé. e không hiểu bản chất của mục này. cảm ơn a nhìu lắm. ^^

    Reply

  15. mroldmanvcb

    July 7, 2011 at 10:07 pm

    ISBP para 21(c) giải thích cụm từ "third party documents acceptable" nguyên văn như sau: "third party documents acceptable – all documents, excluding drafts but including invoices, may be issued by a party other than the beneficiary. If it is the intention of the issuing bank that the transport or other documents may show a shipper other than the beneficiary, the clause is not necessary because it is already permitted by sub-article 14(k)". (Có thể chấp nhận chứng từ phát hành bởi bên thứ ba nghĩa là tất cả các chứng từ, ngoại trừ hối phiếu nhưng bao gồm hóa đơn, có thể được phát hành bởi một bên không phải là người thụ hưởng. Nếu NHPH có ý định rằng chứng từ vận tải hoặc các chứng từ khác có thể thể hiện người gửi hàng không phải là người thụ hưởng, thì điều khoản này không cần thiết nữa bởi điều 14(k) cho phép điều này).

    Reply

  16. anonymous

    July 8, 2011 at 1:07 pm

    oanh ngoc writes:cảm ơn a vì câu trả lời! chúc a lun vui!

    Reply

  17. anonymous

    November 2, 2012 at 10:11 am

    Anonymous writes:Dear Mr Old man!The master LC issued in USD, can we transfer this LC to the second beneficiary in VND? If can, which terms and conditions we should add to protect ourselves.

    Reply

  18. mroldmanvcb

    November 3, 2012 at 11:11 am

    No. See sub-article 38(g) allows to reduce the L/C amount but does not allow to change the currency.

    Reply

  19. anonymous

    December 16, 2013 at 6:12 pm

    Hiếu writes:dạ kính chào Mr. Old Man, em là Hiếu là sinh viên trường đại học công nghiệp HCM, Mr.Old Man có thể cho em xin địa chỉ mail của Mr.Old được không ạ, em muốn trao đổi và học hỏi nhiều hơn về xuất nhập khẩu với Mr.Old Man, xin chân thành cảm ơn Mr.Old Man ạ!

    Reply

  20. mroldmanvcb

    December 16, 2013 at 9:12 pm

    Ban có thể tìm thấy email của Mr. Old Man ngay dưới câu FOR THOSE WHO EAT, SLEEP AND BREATHE LC của avatar

    Reply

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

Check Also

WHEN A BILL OF LADING MUST INDICATE ACTUAL PORT OF DISCHARGE

QUESTION Dear Sir, My letter of credit (LC) specifies the Port of Discharge as “BAHRAIN IN…