BANK TO BANK REIMBURSEMENTS UNDER LCs

QUERY FROM BOPBABI

Chào anh,

Em có câu hỏi sau đây:

LC quy dinh:

40E: UCPURR latest version
41D: Any bank by negotiation
42A: Drawee: Issuing bank (X bank)
42C: Draft at sight
46A: no draft required
47A: T.T reimbursement not acceptable
53A: Reimbursing bank: Y bank
78: Negotiating bank is authorised to claim reimbursement from Y bank and must forward drafts and all documents by courier to X bank in two lots.

— Quy dinh ve reimbursement nen duoc hieu ntn ?
— Voi L/C quy dinh nhu tren thi co the hieu la viec chiet khau BCT moi yeu cau draft, con neu chi xuat trinh BCT den NHPH de doi tien thi khong can co draft?
Mong nhan duoc nhung y kien chia se cua anh trong thoi gian som nhat.

Chan thanh cam on anh
—————————-

ANSWER FROM MR. OLD MAN

Chào bạn,

v/v Quy định về “reimbursement” nên được hiểu như thế nào?

Để hiểu rõ về vấn đề này bạn cần đọc URR725 – Quy tắc thống nhất về hoàn trả giữa ngân hàng với ngân hàng theo thư tín dụng Ấn bản ICC số 725 (The Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement under Documentary Credits).

Đối với LC chiết khấu, ngân hàng thực hiện chiết khấu chứng từ phù hợp và gửi chứng từ đến ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng được chỉ định để được hoàn trả. Trường hợp LC có chỉ định ngân hàng hoàn trả, hối phiếu thường được ký phát đòi tiền ngân hàng hoàn trả. Ngân hàng chiết khấu được chỉ thị gửi hối phiếu đến ngân hàng hoàn trả để được hoàn trả và gửi chứng từ đến ngân hàng phát hành.

Để ngân hàng hoàn trả thực hiện hoàn trả theo yêu cầu của ngân hàng chiết khấu (ngân hàng đòi tiền), ngân hàng phát hành trước đó phải gửi cho ngân hàng hoàn trả một ủy quyền hoàn trả ủy quyền cho ngân hàng hoàn trả thực hiện hoàn trả cho ngân hàng đòi tiền hoặc chấp nhận và thanh toán hối phiếu kỳ hạn ký phát đòi tiền ngân hàng hoàn trả. Ngân hàng hoàn trả thương là một chi nhánh ngân hàng của ngân hàng phát hành hoặc là một ngân hàng nơi ngân hàng phát hành có mở tài khoản thanh toán.

Liên quan đến LC theo mô tả của bạn, Mr. Old Man thấy lưu ý mấy điểm sau đây:

Hối phiếu được yêu cầu ký phát đòi tiền ngân hàng phát hành thay vì ngân hàng hoàn trả.

Có vấn đề không rõ ý bạn muốn nói gì khi mô tả “46A: No draft required”. Mr. Old Man cố hiểu theo 2 cách như sau: (i) vì bạn không thấy hối phiếu được yêu cầu ở trường này nên bạn mô tả lại là “No Draft required”; và (ii) trường 46A của LC có ghicụm từ “No draft required”.

Hiểu theo cách (i) là hợp lý vì trường này dùng để mô tả chứng từ yêu cầu xuất trình chứ không phải dùng để quy định một chứng từ nào đó không được yêu cầu.

Bạn thắc mắc có phải chiết khấu bộ chứng từ thì mới yêu cầu hối phiếu, còn nếu chỉ xuất trình chứng từ đến ngân hàng phát hành thì không cần có hối phiếu. Mr. Old Man không nghĩ như vậy. Bạn thấy đấy, hiểu như vậy không đúng vì ngân hàng chiết khấu được chỉ thị phải gửi chứng từ bao gồm cả hối phiếu đến ngân hàng phát hành (trường 78).

Giả sử rằng trường 46A (chứng từ do người mở LC yêu cầu) có thể hiện cụm từ “no draft required “ như bạn mô tả lại, trong khi trường 78 (chỉ thị của ngân hàng phát hành dành cho ngân hàng chiết khấu) lại có yêu cầu gửi hối phiếu. Có thể lý giải trường hợp nay như sau: Chính ngân hàng mới yêu cầu hối phiếu chứ người mở LC không yêu cầu bởi hối phiếu ký phát đòi tiền ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng được chỉ định chứ không ký phát đòi tiền người mở LC. Hơn nữa, khi chứng từ được xuất trình tại ngân hàng phát hành, ngân hàng phát hành chỉ giao chứng từ gửi hàng cho người mở LC để đi nhận hàng chứ không giao hối phiếu.

Hi vọng phần trả lời vội vội vàng vàng của Mr. Old Man, trong chừng mực nào đó, có thể giúp bạn.

Thân chào,
Mr. Old Man